在英国打工要交税吗？留学生完整指南

在英国打工的学生需要交税吗？

英国税务制度适用于所有在英国赚取收入的人，包括国际留学生。无论你持有什么类型的签证，适用的规则与英国居民完全相同。

好消息是：大多数兼职打工的学生年收入低于个人免税额（2024/25税年为£12,570），因此完全不需要缴纳所得税。超出该上限的收入才需要缴税。

英国税年从每年4月6日起算，至次年4月5日结束。所有起征点在4月6日重置。

受雇员工如何通过PAYE缴税

如果你在餐厅、大学院系或零售店等雇主处工作，所得税和国家保险均通过PAYE（即「即付即征」制度）处理。雇主会在每个发薪周期计算你应缴的税款，并在发放工资前自动代扣。

你无需仅仅因为兼职工作而申报税表。

开始新工作时

入职时，雇主会请你填写入职申报表。要如实回答「这是否为你唯一的工作」这一问题。若填写有误，可能会被安排使用紧急税码（1257L W1或M1），导致多扣税款。

如果被多扣了税

有时会出现多扣税款的情况，尤其是你只在税年内工作了几个月或工作中有空档期。HMRC通常会在4月5日之后自动退还多扣的税款，但你也可以通过个人税务账户↗提前申请退款。离职时，雇主会给你一份P45表——请妥善保管，下一份工作入职时需要用到，HMRC在计算退款时也需要它。

国家保险：另一项独立扣款

所得税和国家保险（NI）是两项独立的费用，虽然都会出现在工资单上。

国家保险用于资助NHS和国家养老金。雇员每周收入在**£242至£967之间的部分，按8%**缴纳NI。周薪低于£242则不扣缴NI，超过£967的部分则按2%缴纳。

NI按发薪周期（按周或按月）计算，而非按年。因此，某周收入£100、下周收入£350，NI仅在收入超过£242的那一周扣缴。

当前起征点及税率：gov.uk/national-insurance↗。

如果你是自雇

自雇包括自由职业辅导、翻译接单、网络销售、看护照料等——凡是你开具发票、而非领取工资条的工作均属此类。

如果你的自雇利润（收入减去可抵扣开支）在一个税年内超过**£1,000**，你必须注册自评税表并申报报税。低于£1,000则适用「交易免税额」，无需注册。

自评税表申报截止日期为税年结束后的1月31日。逾期申报将自动被HMRC处以**£100罚款**。

注册自评税表：gov.uk/self-assessment-tax-returns↗。

留学签证持有者注意： 标准学生签证允许在校期间受雇兼职，但对自雇有所限制。接受自由职业或零工经济类工作前，请仔细核查你的签证条款。打工签证条件指南详述了哪些工作被允许、哪些不被允许。

你的国家保险号码

你最晚需要在第二次领薪前准备好国家保险（NI）号码。请通过gov.uk/apply-national-insurance-number↗在线申请，需提供eVisa或BRP及英国地址证明。

在等待NI号码期间，你可以开始工作，但号码一到手就应立即告知雇主。如果尚未申请，Luodi的国家保险号码申请指南会一步步带你完成整个流程。

工作时间与签证要求

这是一篇税务指南，但有一点值得明确说明：学生签证在学期期间每周工作时间不得超过20小时。超过这一限制即违反签证规定，与你缴纳多少税无关。大学官方假期期间则没有工时限制。

常见问题

国际留学生在英国需要交所得税吗？

是的，适用相同的税法规则。如果你在该税年内的英国总收入超过£12,570，超出部分按20%（最高至£50,270）缴税。低于£12,570则无需缴纳。

如果我同时在两个地方打工怎么办？

每位雇主只能对应一个个人免税额。如果你同时有两份工作，请告知第二位雇主——他们通常会对你的全部收入按20%（基本税率）扣税，不享受免税额。你可以通过个人税务账户申请将免税额分摊到两位雇主之间。

我需要告诉HMRC我是国际留学生吗？

不需要。HMRC不追踪签证状态，你的收入按与英国居民相同的方式征税。除非你是自雇或收入超过特定门槛，否则无需主动向HMRC注册。

我能要回税年内被多扣的税款吗？

可以。如果你只在税年内的部分时间工作（例如10月至次年6月），你只用了部分个人免税额。HMRC通常会在4月5日后自动退款，往往会直接打入你的银行账户，无需额外操作。如需提前申请，可通过gov.uk的个人税务账户办理。

NI号码是什么？打工前必须有吗？

你的国家保险号码（格式：AB 12 34 56 C）是你在英国税务及福利体系中的永久编号。技术上你可以在拿到号码前开始工作，但雇主需要这个号码才能正确处理税务和国家保险。抵达英国后尽快申请。